Prévoir sa trésorerie : le guide pour voir votre solde avant qu'il arrive.

En bref : prévoir sa trésorerie, c'est calculer ce que votre compte vaudra à chaque date des semaines qui viennent, pas seulement à la fin du mois. On part du solde disponible d'aujourd'hui, on y pose les rentrées et les charges avec leur date, et on lit la courbe. Ce qui compte n'est pas le total, c'est le point le plus bas. Tout le reste du guide découle de cette phrase.

Un mot d'entreprise pour une question de tous les jours

Tapez « prévoir sa trésorerie » dans un moteur de recherche et vous tombez sur des plans à treize semaines, des tableaux de TVA et des conseils pour relancer des clients. Le vocabulaire appartient aux comptables. La question, elle, ne leur appartient pas. Un foyer qui se demande si le loyer du 5 passera avant le virement du 28 fait exactement de la trésorerie, avec des montants plus petits et une marge d'erreur plus mince.

La différence avec un budget tient à une seule chose : la date. Un budget additionne des catégories sur un mois et vous dit si vous finissez au-dessus de zéro. Une prévision de trésorerie déroule les mêmes montants jour après jour et vous dit si vous y passez en dessous entre-temps. Les deux peuvent être justes en même temps. Un mois bouclé à +184,20 € peut avoir traversé un creux à −212,40 € le 18, et c'est ce creux que la banque facture.

Le chiffre qu'on cherche porte un nom : le solde prévisionnel. C'est votre solde disponible d'aujourd'hui, augmenté de ce qui va entrer et diminué de ce qui va sortir, calculé à chaque date. Tout le guide sert à le construire proprement, puis à le lire. Pourquoi l'appli de votre banque ne le donne pas, ou seulement en partie, est expliqué dans solde bancaire prévisionnel : ce que votre banque ignore.

Les quatre pièces d'une projection

Une prévision qui tient se compose toujours des mêmes éléments. Quand elle se trompe, c'est presque toujours l'un des quatre qui a été bâclé.

• Le solde de départ. Pas celui affiché par la banque, mais le solde disponible : le montant affiché moins les paiements par carte déjà passés et pas encore débités, moins les prélèvements dont la date est dépassée mais qui n'apparaissent pas encore. Partir du mauvais chiffre décale toute la courbe.
• Les flux fixes, avec leur date. Loyer, crédit, assurances, abonnements, énergie, téléphone. Le montant est connu, la date aussi, à un ou deux jours près selon la banque. Ce sont les seuls chiffres sûrs de votre projection, et ils représentent souvent la majeure partie des sorties.
• Les flux prévus, avec une date estimée. Le salaire, dont la date dépend de l'employeur et de sa banque, les aides, un remboursement attendu, les courses de la semaine. Ici on estime, et on le sait.
• La marge. Une somme que vous décidez de ne pas compter comme disponible, pour absorber l'écart entre l'estimé et le réel. Sans elle, une projection à zéro est une projection à découvert un jour sur deux.

La méthode, en six étapes

Ce qui suit tient sur une feuille, un tableur ou une application. Le support importe peu, l'ordre des étapes beaucoup.

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   Fixez votre solde disponible d'aujourd'huiOuvrez votre application bancaire, notez le solde, puis retranchez les paiements carte en attente et les prélèvements de la veille qui ne sont pas encore passés. C'est ce chiffre-là, pas le solde affiché, qui démarre la courbe.
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   Posez chaque charge fixe à sa dateReprenez vos trois derniers relevés et relevez chaque prélèvement récurrent, avec le jour où il tombe. La liste complète des charges fixes aide à ne rien oublier, en particulier les annuelles et les trimestrielles qui n'apparaissent pas tous les mois.
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   Posez vos rentrées à leur date probableLe salaire à la date où il arrive vraiment sur le compte, pas à celle de la fiche de paie. Les aides à leur jour habituel de versement. Si une rentrée est incertaine, mettez-la plus tard plutôt que plus tôt.
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   Estimez le variable par semaineCourses, carburant, sorties : une moyenne réaliste sur vos trois derniers mois, répartie en une sortie par semaine. Ce n'est pas précis, et ce n'est pas grave : c'est daté, et c'est ce qui compte.
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   Déroulez le solde jour après jourSolde de départ, plus les entrées du jour, moins les sorties du jour, et on recommence le lendemain. Le résultat est une courbe, pas un total. Le simulateur ci-dessous le fait pour vous.
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   Lisez le point bas, puis décidezRepérez la date où la courbe est au plus bas. Si c'est au-dessus de votre marge, le mois passe. Sinon, vous savez à quel jour agir : déplacer un prélèvement, décaler un achat, demander un acompte. La décision se prend avant la date, pas après.

Ce que la courbe montre et que le total cache

Le point bas. Sur la plupart des comptes, il tombe entre le 15 et le 25, quand les charges de début de mois sont passées et que le salaire suivant n'est pas encore arrivé. Un foyer qui ne regarde que le total de fin de mois découvre ce creux sur son relevé, sous forme d'agios et de commissions d'intervention. Ces commissions sont plafonnées par la loi à 8 € par opération et 80 € par mois, et chaque opération passée pendant le creux en déclenche une. Le coût du découvert d'un creux précis se chiffre en deux minutes, agios et commissions séparés.

La courbe montre aussi la vitesse. Deux mois qui finissent tous les deux à +150,00 € ne se ressemblent pas si l'un descend doucement et l'autre plonge le 3 puis remonte le 28. Dans le second, le moindre imprévu tombe au mauvais moment. C'est pour ça qu'un calendrier des prélèvements bien réparti change le mois sans changer un seul montant : il aplatit la courbe.

Les cinq terrains où la prévision se joue

Ce guide est la page d'entrée du thème. Chacun des sous thèmes ci-dessous creuse une situation précise, avec ses propres chiffres et ses propres articles. Les listes complètes sont en bas de page. Pour les revenus qui changent d'un mois à l'autre, le calculateur de revenus irréguliers donne le salaire tenable toute l'année.

1. Découvert et point bas

Le terrain le plus urgent. Le budget anti-découvert explique pourquoi les dates comptent plus que les montants, éviter le découvert donne la mécanique des agios, et découvert non autorisé détaille ce que la banque déclenche et ce qu'elle vous doit quand ça dérape. Pour celles et ceux qui ont l'impression de couler, le plan étape par étape commence par la même chose que ce guide : une courbe.

2. Échéances qui tombent mal

Tout ce qui n'arrive pas tous les mois, et qu'on oublie donc de projeter. Le solde d'impôt de septembre, la rentrée qui se prépare en été, la facture de régularisation d'électricité, le paiement en plusieurs fois qui sème une dépense dans le calendrier, et ce qui suit un prélèvement rejeté. Chaque article donne la date et le montant à poser dans votre projection.

3. Fin de mois et solde disponible

Le solde de départ, et pourquoi il n'est jamais celui qu'on croit. Salaire net et solde disponible explique l'écart entre la fiche de paie et le compte, l'anatomie d'une fin de mois dissèque un creux du 18 jour par jour, et l'acompte sur salaire montre ce qu'on gagne et ce qu'on perd à couper le mois en deux.

4. Revenus irréguliers et coups durs

Quand la colonne des rentrées est la plus incertaine. Revenus irréguliers adapte la méthode aux indépendants et aux temps partiels, et combien de mois sans salaire retourne la question : combien de temps les charges fixes tiennent-elles si rien n'entre.

5. Construire sa prévision

La méthode elle-même. Le budget prévisionnel détaille la version mensuelle avec un exemple chiffré, arrêtez de budgéter votre passé explique pourquoi la catégorisation rétrospective ne prédit rien, et le piège des 30 ans montre ce qui se passe quand on projette trop loin.

Jusqu'où une prévision reste fiable

Une projection n'a pas la même valeur à sept jours et à trois mois, et la traiter comme si c'était le cas est la première source de déception. À une semaine, presque tout est daté et connu : les prélèvements sont programmés, le salaire est annoncé, les courses sont faites ou prévues. À un mois, les fixes tiennent, le variable devient une moyenne. Au-delà, seuls le rythme et les grosses échéances restent lisibles, et c'est déjà beaucoup : savoir qu'un impôt tombe en septembre suffit à commencer à le lisser en juin. Pour situer votre mois dans le paysage national, l'INSEE publie chaque année la consommation et l'épargne des ménages.

La bonne pratique tient en deux gestes : lire le point bas de la semaine avec précision, et lire les trois mois suivants comme une tendance, pour y placer les décisions lourdes. C'est ce partage qu'on retrouve dans Fintur entre l'onglet Calendrier, à l'échelle du jour, et Horizon, à l'échelle des mois.

Tableur, application bancaire ou application dédiée

Les trois supports font le même calcul. Ils diffèrent sur qui fait la saisie, et sur ce qui se passe quand vous oubliez de la faire.

Le tableur est le meilleur point de départ pour comprendre le calcul, parce qu'on y voit chaque ligne. Il est aussi celui qu'on abandonne le plus vite, parce que la saisie est le vrai travail. Une application connectée en lecture seule déplace ce travail vers la banque, qui expose déjà les opérations : c'est le cadre de la DSP2, et c'est ainsi que Fintur alimente sa courbe sans qu'on ait rien à taper.

Questions fréquentes

Cet article est informatif et ne constitue pas un conseil financier personnalisé. Les montants cités sont des exemples. Les plafonds de frais bancaires mentionnés sont ceux fixés par la réglementation française en vigueur à la date de publication ; vérifiez la brochure tarifaire de votre banque pour votre situation.

Pour aller plus loin